美国移民须知:不领退休金小心被罚款!

2020-01-02 阅读(77)

近日,有一则新闻令大家大吃一惊,在美国,你竟然可以因为忘领退休金会而被罚款!原来在美国的退休计划中,在70岁半以后,如果每年没有从401k计划与个人退休账户(IRA)中提领足额的储蓄,可能会被罚款。这一下激起了许多美国移民人士对于其退休制度的好奇心,今天麦克斯出国小编便来带大家一探究竟!

一、美国的退休制度——退休政策

1.提前退休:

年满62岁就可以开始领退休金,但要打七折,每推迟一个月领取,打的折扣就少一些。

2.正常退休:

根据出生日期的不同,美国社会保障局设定了不同的正常退休年龄,比如1937年和1937年以前出生者,退休年龄是65岁,1943年到1954年间出生者,退休年龄是66岁,1960年和1960年后出生的人,退休年龄是67岁。在正常退休年龄内退休的人,可以领取全额退休金。

3.延迟退休:

选择延迟退休的人在原有的退休金基础上还能获得奖励性的收益(Delayed Retirement Credits)。

二、美国的退休制度——退休金的来源

美国采取的是较为通行的“三支柱模式”。第一支柱为法律强制的公共养老金,第二支柱为企业个人共同负担的职业养老金计划,第三支柱则是个人的养老储蓄。

1.第一支柱,即社会安全税(Social Security Tax)所支应的退休金

大部分的人只要工作时间累积10年,就能获取足够的点数,在退休后领取退休金。领到的金额与工作年资与终生收入有关。

2.第二、第三支柱,即企业年金计划(401K)

与民众可自行选购的个人退休账户(IRA) 这两类计划,都是定额缴纳、长期投资的“退休投资账户”,除了特殊情况外,原则上要等退休后才能提领。并且,为鼓励国民提早为退休做准备。国家也为这类计划,提供缓税(tax-deferred)优惠,也就是投入计划的资金与收益,不需马上缴税,可延缓至领取的那一天再课税。

三、美国的退休制度——退休金的计算

第一步:取收入最高的35 年的年收入总和(经过通货膨胀调整的,1980 年赚5 万当然比2010 年赚5 万要多得多,社保局有每年的通货膨胀系数,最後统一换算成现值);如果没工作35 年,就取所有工作年份的收入。

第二步:将总收入除以35 ,再除以12 得出平均月收入。

第三步:计算正常退休年龄下的退休金(以2012 年为例):头767 折算90% ,从767 到4624 区间算32% ,之後是15% 。 比如某人平均月收入4762 ,那他的退休金就是:767× 0.9 + (4624 - 767 )x 0.32 + (4762 - 4624) x 0.15 = 1945 。

四、美国的退休制度——退休制度的改革

有数据显示,美国社会保障计划内的合并信托基金将于2035年耗尽,在此背景下,近日《SECURE Act》议案以压倒性优势通过。该议案所提及的改革方案主要针对企业年金计划(401K)、个人退休金计划(IRA)。 《SECURE Act》从五大方面对原有法律的30余项条款进行了修改调整。

1.改变缴费年龄上限

新规:可以在任何年龄随时为自己的个人退休账户缴费

2.改变取款年龄

新规:个人退休金计划IRA和企业退休金计划401(k)所需的提款年龄,提高到72岁。

3.增加提前取款条件

新规:

(1)父母可以在孩子出生或者收养的一年内,从退休账户中免费提取5,000美元,以支付与新生儿相关的费用。

(2)允许父母从529储蓄计划(父母为小孩未来的大学学费预付投资计划)中提取10,000美元,用于偿还子女的学生贷款。

4.让更多员工获取退休计划

新规:允许小企业雇主联合建立401(K)计划,让更多企业享受到税收抵免政策Tax credit。

5.退休账户金额要知会员工

新规:雇主需要在401(k)计划中,向员工披露他们每月可维持收入的余额 这些改革内容将帮助缩小退休覆盖面的差距、储蓄的差距、早期收入的差距,以提供美国退休人员的生活水平。

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